Что такое оффшоры и оффшорные компании

Что такое оффшоры и зачем они нужны?

Следующий важнейший вопрос, который возникает относительно оффшоров – зачем они нужны? Если верить СМИ и политикам, то единственная цель использования оффшоров – это уклонение от налогов и отмывание преступно нажитых доходов.

Прямо скажем – это очень далеко от истины. Оффшоры – это инструмент, который решает различные задачи. Как любой инструмент, его можно использовать в рамках закона, но некоторые решают использовать оффшоры за пределами законности. Первое позволительно, разумно и перспективно, что доказывается утечками конфиденциальных данных: Райские бумаги, которые недавно наделали шума, показали, что практически все пользователи оффшорной индустрии, в том числе Королева Великобритании, Боно и Мадонна, действуют строго в рамках существующего закона.

Незаконное использование оффшоров наказуемо. Охота на подобных нарушителей в последнее время усилилась. Налоговые службы мира активно сотрудничают между собой и помогают находить тех, кто скрывается от правосудия и уклоняется от уплаты налогов.

Поэтому, когда мы говорим про использование оффшоров, мы говорим строго о законных практиках, которые помогают в оптимизации бизнеса, в увеличении стабильности бизнеса и в защите активов.

Что такое оффшоры и зачем они нужны? Вот небольшой список возможных применений оффшорных компаний:

  • Оффшоры – это инструмент защиты прав собственности на активы (компании, недвижимость, акции и т.п.);
  • Оффшоры – это активные бизнес-компании для ведения международной деятельности, будь то импорт-экспортные операции, предоставление товаров или услуг;
  • Оффшоры – это компании, которые получают лицензии на ведение специфических видов деятельности – игорный бизнес, страхование или даже банкинг;
  • Оффшоры помогают обеспечить права наследования по тем правилам, которые хотите вы, а не ваше законодательство;
  • Оффшоры помогают оптимизировать бизнес-процессы, сократить время на работу с отчётностью, получить доступ к новым клиентам, снизить эффективную налоговую ставку.

Оффшоры нужны для того, чтобы бизнес работал эффективнее и безопаснее. В России самой частой причиной использования оффшоров называют страх потерять бизнес в стране. Российская компания продаётся оффшорной компании и таким образом отнять её становится в разы сложнее.

Не говоря о том, что далеко не все иностранные партнёры готовы работать напрямую с российскими компаниями, особенно после введения санкций. Посредник в виде оффшорной компании позволяет повысить шанс на успешное сотрудничество, получение инвестиций, создание новых инновационных продуктов.

Как вы видите, перечень способов применения оффшоров достаточно широк. Интерес к ним проявляют в первую очередь предусмотрительные бизнесмены, а не преступники, как это хотят показать власти и СМИ.

Определение и понятие

Оффшорные зоны юридически наделены льготным либо даже нулевым налогообложением. В одних из них вообще не раскрывается информация о собственниках, в других раскрывается частично. По первичному замыслу, они нужны для того, чтоб сохранить деньги до того, пока они не перешли конечному бенефициару. Однако впоследствии их функции значительно диверсифицировались.

Основной критерий, согласно которому классифицируются оффшорные зоны, – налоги. Уровень их ставок дифференцируется от нулевого до пониженного по отношению к ставкам, действующим в оншорных государствах:

  1. Островные и мини-государства: Панама, BVI (Багамские и Виргинские острова), Сайшельские острова, Белиз и другие. Их характеризуют нулевые ставки или же незначительная абонплата за бизнес, тайна бенефициара.
  2. Низкие налоговые ставки. Развитая банковская инфраструктура. По запросу – раскрытие ограниченной информации по бенефициару.
  3. По типу Гонконга и Макао. Идеально развита инфраструктура. Налоги ниже, чем в мире, но в разы выше, чем во втором случае. Тайна бенефициара практически отсутствует.

Кто-то, услышав: «Белиз, BVI, Сейшелы…», решит, что чем-то весьма компактным по территории являются оффшоры, что это нечто вроде свободной экономической зоны. Однако такая точка зрения ошибочна. Для такого экономического режима ключевую роль играет продвинутость инвестиционного рынка страны в целом.

Открытие оффшорного счета

Офшорным можно назвать любой счет, который был открыт за рубежом. Открыть иностранный счет может юридическое или физическое лицо.

Чаще всего физические лица выводят свои деньги, чтобы защитить себя от нестабильности или краха банка. Пакет для открытия стандартный:

  • два паспорта — заграничный и российский;
  • анкета, заполненная по всем правилам, включающая в себя информацию о цели, планируемом обороте и операциях, которые будут вестись;
  • документальное подтверждение законности денежных средств;
  • контактная информация, включающая в себя все данные о заявителе.

Список для каждого банка может быть дополнен. Все документы нужно перевести на язык страны, в которой открывается счет, и нотариально заверить.

Обратите внимание! Поданные документы тщательно проверяются. Вся процедура занимает 1,5-2 месяца

Услуга может предоставляться дистанционно. Стоимость варьируется от 200 до 500 долл.*

Непосильные налоги и обязательные платежи вынуждают организации любым законным способом стараться уменьшить нагрузку.

Если счет в офшорном банке открывается на компанию, то пакет документов предоставляется следующий:

  • документы, подтверждающие деятельность организации;
  • устав компании;
  • полные сведения не только о владельце, но и обо всех учредителях;
  • документальное подтверждение источника денежных средств.

Непредоставление хотя бы одного из необходимых документов может вызвать массу вопросов, и компанию могут заподозрить в отмывании средств через офшор.

Оффшорные схемы

Как работают оффшоры и с помощью каких схем бизнес сокращает налоговую загрузку? Рассмотрим наиболее популярные.

Трансфертное ценообразование

Посредническое ценообразование через трансферт — это схема, когда цена товара искусственно завышается или занижается (зависит от того, что нужно компании) через оффшор, который становится посредником между бизнесом и потребителем. Есть 2 варианта:

  1. Экспорт. Компания закупает иностранные товары через свой оффшор по самой низкой цене (или перепродаёт их сама себе), а затем будет продавать клиентам по рыночной. Прибыль и разница остаются у оффшора.
  2. Импорт. При закупке товаров через трансферт фирма назначает сумму, которая позволит сократить все выплаты государству (таможенные пошлины, НДС). Затем оффшор будет продавать товары по действительной рыночной цене и получать прибыль.

В обоих случаях оффшорная компания выступает в качестве трансферта, через который бизнес сокращает издержки, назначает выгодную цену и приумножает свою прибыль.

Оказание услуг

Другая популярная схема связана с услугами. Компания-налогоплательщик оффшора оказывает услуги клиентам, а заработанные средства поступают на счёт оффшорной компании без посредничества. Валовая выручка снижается, а пропорционально ей уменьшается налог на прибыль резидента, который зарегистрирован в России.

Кредит на полгода

Предположим, российский банк даёт резидентам (своим налогоплательщикам) кредиты для предоплаты каких-либо сделок. Компания переводит средства на оффшорный счёт нерезидента. Через 6 месяцев деньги возвращают в банк по причине невозможности нерезидента выполнить условия контракта. В течение этого времени кредитные средства использовались в бизнесе, а полученная прибыль осталась в оффшоре.

Выплата роялти

Компания, зарегистрированная в льготной зоне, создаёт и патентует торговую марку в стране, где работает бизнесмен. После регистрации организация, зарегистрированная в России, получает права на неё. Не забывайте, у компаний один и тот же владелец, который просто передаёт права на марку. У государства с оффшорной зоной должно быть соглашение об избежании двойного налогообложения. Тогда стороны как бы подписывают сублицензионный контракт. Первая компания переводит деньги за использование торговой марки, а российская фирма — платит роялти. Роялти снижает размер налога для российской фирмы, а большая часть дохода остаётся в оффшоре.

Регистрация новых компаний

Такая схема подходит крупным организациям, планирующим создавать свою сеть. Сначала в оффшоре регистрируют главную организацию. Затем она в стране бизнесмена регистрирует дочерние фирмы, в которых преобладает иностранный капитал. Они будут платить ей дивиденды, которые облагаются только небольшими оффшорными налогами (внутренние налоги не платятся, чтобы не было двойного налогообложения). Вся прибыль уходит в оффшор.

Стопроцентная предоплата

Компании заключают фиктивные сделки, условия которых не планируют выполнять, но устанавливают для них предоплату в полном объёме. Средства поступают на счёт в оффшорном банке. Налогоплательщик страны подаёт в суд иск о взыскании долга с нерезидента, но предоплата остаётся в оффшоре.

Оффшорные счета имеют несколько сильных преимуществ, за которые их выбирают бизнесмены

Поставки сырья

Оффшоры применяют в схемах поставки давальческого сырья — материалов, которые поставщик вернёт себе в виде готовой продукции. Его закупают в государстве резидента через оффшор, а все необходимые таможенные расходы оплачивают векселем со сроком 3 месяца. Затем готовые товары вывозят из страны, вексель погашают, а уплачивать налоги, таможенные сборы и лицензировать продукцию не надо, на основании того, что она изготовлена из давальческого сырья.

Оффшорное финансирование – раскрываем тайны

Зарабатывание денег – дело не простое. И даже вклады по оффшорным схемам требуют детального планирования инвестиций, чтобы не просчитаться Финансирование в оффшорах представляет собой систему средств, которые поддерживают функционирование всей структуры.

Это не просто вывод денег из одной зоны в другую с целью побега от налоговой системы. Это также верный расчет, который направляется на достижение прибыли.

Источниками финансирования являются физические или юридические лица, которые стремятся провести оффшорную операцию. Для стран, которые имеют низкий налоговый порог, очень выгодны капиталовложения иностранцев даже с условиями низкого налогообложения, поскольку альтернативы для привлечения средств от инвесторов в них фактически нет.

Почему люди отдают предпочтение именно такому виду финансирования? Об этом шла речь выше – каждый стремится избежать дополнительных расходов, связанных с кредитованием.

Какие принципы работы оффшорного финансирования

Первое, о чем нужно помнить, так это о наличии финансового ресурса. Согласитесь, что обычный человек со среднестатистическими доходами ни разу даже не задумывалась о возможных вывода денег.

А вот люди с высокими доходами стараются не отдавать заработанные средства, а всякими методами их сохранить.

Как работает оффшорное финансирование? Человек, имеющий большие накопления, переводит их на счета иностранных банков в пределах оффшорных зон. Там, благодаря конфиденциальности, о его доходах никто не узнает, и платить проценты с суммы в фонд государства, в котором проживает этот человек, никто не будет.

Если наш герой захочет купить определенный товар по более низким ценам, то приобретет его через оффшорную компанию. Благодаря минимальным взносам и низкой закрутке покупатель выведет товар по выгодным тарифам.

Методов финансирования существует множество. Нужно проводить его, проанализировав все преимущества и риски. Попробуем схематично разобраться в типичных оффшорных системах.

Представим ситуацию, что определенная фирма, назовем ее Ф1, решила продать товар. Подсчитав, что из этого можно получить 1 млн долл. от фирмы Ф2, руководители определили, что им придется заплатить 15% от прибыли, а это 150 тыс. долл. – государству (Д). Это выглядело бы примерно так:

Если же фирма воспользуется услугами оффшорных компаний, тогда схема поменяется. Свой товар Ф1 предложит оффшорной фирме (ОФ) цены в 100 тыс. долл. Заплатит налог в размере 15%, а это 15 тыс. долл. ОФ, в свою очередь продаст товар Ф2 за 1 млн. долл., И при этом не заплатит налога. Тогда чистая прибыль, которая достанется экспортеру, составит 985 тыс. долл., Что на 135 тыс. больше, чем в первом случае.

Второй случай, когда лицо, назовем его А, решило приобрести имение за рубежом (М).  При этом желает не платить налог в стране, где проживает (Д), то с помощью оффшора человек переводит средства в подставную оффшорную компанию (ПК), и руководитель этого учреждения, житель оффшорной зоны, покупает дом с регистрацией на себя.

Советы по выбору лучшего оффшора в 2020 – 2021 годах

Чтобы зарегистрировать международную оффшорную компанию в нужном месте и достигнуть запланированного результата, следует обратить внимание на несколько критериев и ответить на главные вопросы до начала инкорпорации

  1. Зачем вам нужен оффшор?

Определитесь с целью регистрации оффшора (международная деятельность, расширение бизнес-горизонтов, аккумуляция и сохранение активов, снижение налогов и прочее) и изучите каждую территорию по данному вопросу отдельно. Если у вас недостаточно опыта и времени на проработку экономических и юридических аспектов, то лучше сразу обратиться к нашим специалистам, которые дадут ответы по всем вопросам и помогут выбрать страну для формирования компании под ваши задачи.

  1. В какой стране лучше открыть оффшорную компанию?

Здесь важно уточнить сразу несколько моментов:

  • ниша деятельности, так как регистрация холдинга, траста, игорного бизнеса или компании-посредника в оффшоре не может осуществляться по единому шаблону и быть одинаково выгодной в одной стране;
  • репутация юрисдикции, особенно на международном уровне – черный, серый список ЕС, соответствие нормам ОЭСР, отношение вашего государства с данной территорией и прочее;
  • наличие соглашения об избежании двойных налогов также немаловажный пункт;
  • банковский сектор, который может быть слабым или сильным.
  1. Какие есть налоги и льготы в оффшоре?

После ужесточения европейских стандартов по обмену налоговой информацией, конфиденциальности и налогообложению, многие классические оффшоры ввели в своих странах новые правила работы нерезидентных компаний. Это следует учитывать при выборе лучшего оффшора в первую очередь, а также знать, что термин «оффшор» в том понимание, как это было 5 лет назад, уже не существует. 

Важно! В 2021 году классическая схема – вывод денег и нулевой налог без отчетности, уже не работает. Важно выбрать юрисдикцию, которая наиболее выгодна для вашего бизнеса, как по налогам и льготам, так и по географическим показателям, в чем вам помогут эксперты портала: info@offshore-pro.info. 

  1. Корпоративное право оффшора.

Какую компанию можно открыть и почему? Это можно сделать путем анализа нескольких вариантов или сразу обратиться к нашим экспертам, что позволяет узнать такие моменты, как: отличие IBC на Британских Виргинских островах от освобожденной компании Каймановых островов, чем LLC лучше LLP и прочее.

  1. Сколько стоит инкорпорации оффшорной компании?

Стоимость регистрации международной компании в конкретной оффшорной зоне может отличаться, не только от установленной в стране ставки, а также от услуг агента. Наши цены на оффшор + открытие счета в любом банке мира, указаны на портале по каждой отдельной юрисдикции.

  1. Нормативные требования.

Это касается финансовой отчетности, налоговой декларации, валютного контроля и обязательств по привлечению местных агентов/директоров и иных штатных сотрудников. Например, на Бермудах и в Малайзии (Лабуан), требования к ежегодной отчетности для оффшорных компаний являются минимальными, а вот в США оффшор в принципе не признается как таковой, а все учредители (будь то резиденты или нерезиденты), обязаны раскрывать информацию по внутренним и международным сделкам.

  1. Какие банки лучшие в оффшоре?

В данном случае следует изучить финансовые институты юрисдикции и обязательно определиться с местом хранения и диверсификации активов. Для оффшорных компаний лучше открывать несколько счетов сразу, как в местном банке и за пределами страны регистрации, так и в разных иностранных государствах.

  1. Дополнительные критерии выбора лучшего оффшора.

Это может быть время обработки заявки, возможность принятия налогового резидентства страны инкорпорации, DTAs, требования к акционерам и капиталу компании, удаленное управление бизнесом и многое другое.

Если вы желаете выбрать оффшор уже сегодня, то мы готовы помочь вам в этом нелегком деле, в том числе по вопросам банковского обслуживания и открытия личного или корпоративного счета.

Нормы регулирования

По нормам международного права любая оффшорная организация совершенно законна. Но при этом правительства большинства стран заинтересованы в пополнении бюджета налоговыми сборами. Оффшорные компании этому не способствуют, а потому находятся под пристальным контролем.

Международные организации борются с легализацией средств, добытых преступным путём через оффшоры. Основным методом борьбы является составление списков «серых» и «чёрных» зон и даже санкции. В них попадают зоны, которые отказывают в выдаче информации о своих клиентах в ответ на требования правительств тех стран, где по факту ведётся их бизнес.

FATF и OECD

FATF и ОЭСР — это две крупнейшие международные организации, контролирующие работы оффшорного бизнеса и предупреждающих экономические преступления вроде неуплаты налогов и легализации незаконных средств.

ОЭСР работает в другом направлении: организация выявляет оффшорные зоны, скрывающие данные о своих резидентах и не выдающие её по требованию правительств. Против них — то есть, против стран, где они расположены — вводятся экономические и финансовые санкции.

Отсутствие налогов не единственный плюс оффшоров

Региональное регулирование

Правительства большинства стран нейтрально относятся к оффшорным компаниям. Запрещать их деятельность неправомерно, но бюджету страны они наносят косвенный ущерб, так как по факту уклоняются от налогов. Иногда дело доходит до дискриминационных мер — например, применение отдельного налогообложения для оффшорных операций.

Почти каждое государство, в том числе и Россия, создаёт свои списки оффшорных территорий. Как правило, их делят на 2 группы:

  • «белые», сотрудничество разрешается (по требованию выдают правительствам информацию о компаниях);
  • «серые» или «чёрные», сотрудничество не рекомендуется (придерживаются политики строгой конфиденциальности и не сотрудничают с государствами).

Виды оффшорных счетов

Для граждан, а также юридических лиц лиц открытие оффшора отличается по набору документов, причинам, заставляющим их открывать, а также субъективной принадлежности оффшорного счета. В жизни все немного сложнее, чем открыть оффшорный счет в payday 2. Вообще же страна-оффшор открывает порядка 9-10 видов счетов: частные, инвестиционные, депозитные, корпоративные и другие оффшорные счета. Другими словами такое разнообразие, хоть и не отвечает на вопрос, как стать богатым, но весьма помогает в достижении этой цели. Мы не будет подробно разбирать, чем похож или отличается каждый оффшор. Остановимся на более важных видах в контексте нашей статьи.

Расчетный счет

Стандартный счет, который можно открыть в любой оффшорной зоне — это расчетный счет. Данные оффшорные счета открывают для юридических лиц, а назначением такого счета является прием или перевод денежных средств по обязательствам действующих контрактов. Счетом можно воспользоваться для получения овердрафтного займа или краткосрочного хранения денежных средств. Для юридических лиц оффшор создает специальные условия, благоприятные для сотрудничества: низкие ставки за операции по счету, бесплатное обслуживание, процент на остаток и другие бонусы. Для компаний, ведущих дела с зарубежными партнерами — это способ не только заработать деньги в интернете, но и максимально снизить налоги на прибыль.

Сберегательный счет

Депозитные, или сберегательные счета в банках, расположенных в оффшорных странах, служат для хранения капитала и получения прибыли от процентов. В отличие от российских банков, оффшорные депозиты отличаются более высокой процентной ставкой. В таком случае, девальвация рубля владельцу счета уже не страшна. Такие оффшорные счета зачастую открывают в безналоговых юрисдикциях, то есть страна-оффшор не взимает налоги с процентов на этих депозитах.

Транзитный счет

Эти оффшорные счета представляют собой канал для быстрого, безопасного и конфиденциального перевода любых денежных сумм в любом направлении. Переводы по таким счетам не дают возможности любым органам власти и любым другим третьим лицам подобраться к основным счетам лица, с которого был сделан, или на который был получен перевод. Ими часто пользуются крупные инвесторы, для покупки и продажи инструментов, входящих в их инвестиционный портфель.

Обеспечительный счет

Оффшорные счета целевого назначения, которые помогают решить самые популярные и насущные проблемы: получение визы — для физических лиц, долгосрочное кредитование или бизнес на аукционах — для организаций. После того, как цель открытия обеспечительного счета была достигнута, владелец может распоряжаться средствами счета на свое усмотрение. Он может закрыть оффшор, но чаще всего в дальнейшем этот оффшорный банковский счет используется в качестве расчетного.

Налоги и сборы

Сразу стоит сказать, что вопрос налогообложения и прочих тарифов строго индивидуальный, он установлен на законодательном уровне в конкретной юрисдикции. Как ни странно, но налог на некоторых территориях может отсутствовать вовсе, но тогда будет действовать фиксированная плата за регистрацию бизнеса и ежегодные взносы.

Например, если плата взимается в виде налога, то за услугу придется заплатить от 3 до 5%, но, в то же время, если плата исчисляется в процентной ставке, значит, предприниматели вынуждены будут предоставлять финансовую отчетность. Если же плата фиксированная, а она, кстати, может колебаться от 200 до 2500 долларов и больше, в зависимости от политики юрисдикции, то здесь система сотрудничества более упрощена, к предпринимателям предъявляется минимуму требований.

Преимущества и недостатки открытия оффшорной компании

Главное преимущество вывода бизнеса в зоны оффшоров состоит в следующем: компания получает возможность многократно увеличить чистую прибыль от своей деятельности путём легального снижения налогов. Это основной ответ на вопрос, зачем нужен оффшор.

Ясно, что преимуществ у данного вида развития бизнеса больше, чем недостатков, иначе счета и бизнес в оффшорах не пользовались бы такой стабильной и повсеместной популярностью.

Плюсы оффшоров (+)

Ниже я приведу вам несколько достоинств оффшорного бизнеса:

  1. Низкие или равные нулю налоги. Часто законы большинства стран таковы, что на родной территории не дают нормально развиваться и приносить стабильную прибыль компаниям.
  2. Возможность расширить географию бизнеса. Работа на иностранном рынке способствует ускорению темпов роста фирмы.
  3. Накопление капитала за рубежом. Возможность иметь денежные счета на зарубежной территории и пользоваться финансами именно тогда, когда это нужно.
  4. Управление бизнесом через доверенное лицо. Для работы в оффшорах и управление бизнесом владельцу компании не обязательно находиться за рубежом – все юридические и финансовые операции можно возложить на доверенное лицо.
  5. Снижение юридических рисков. Компания в оффшоре – полноправный субъект интернационального рынка, подчинённый, в первую очередь, юрисдикции той страны, в которой фирма зарегистрирована.
  6. Быстрая регистрация предприятия. Регистрация компаний в оффшорах происходит в ускоренном темпе. Всё устроено таким образом, чтобы на сбор нужных документов уходило минимум времени.
  7. Гибкий выбор формы ведения бизнеса. Владелец компании при создании оффшора сам выбирает выгодную для себя форму коммерческой деятельности из предложенного списка.
  8. Простота открытия и льготное функционирование. Затраты фирмы на открытие оффшора минимальные – кроме того, в некоторых странах требований по аудиту не предъявляется.
  9. Защищенность информации об оффшорной компании. Никто не имеет права на получение информации о компании в оффшорной зоне, за исключением ситуаций, когда такое право предоставлено решением суда.

Хранить деньги в оффшорах – это безопасно, выгодно и вполне законно, однако, способ имеет и свои недостатки. Если вы не знаете куда вложить деньги, вам точно стоит рассмотреть способ их вывода за рубеж.

Минусы работы с оффшорами (-)

По мимо достоинств бизнеса по оффшору существуют также и недостатки.

Вот несколько из них:

Повышенное внимание к офшорам со стороны международного права

Интернациональные правовые структуры уделяют компаниям, работающим по таким схемам пристальное внимание.

Есть свои риски
При выборе территории следует соблюдать предельную осторожность: существует определенный риск полностью потерять бизнес.

Негативный имидж. Многие крупные корпорации отказываются работать с предприятиями, ведущими свои дела с привлечением оффшоров.

Затруднение с привлечением кредитных средств

Компании, имеющие зарубежные счета, часто не имеют возможности получать крупные кредиты.

Значительную часть минусов можно нейтрализовать, если сотрудничать с солидными профессиональными фирмами, занимающимися регистрацией оффшорных предприятий. Помогает также знание законов и международный юридический опыт.

Порядок регистрации организации в оффшоре

Оффшорная компания – это юридическое лицо, созданное за пределами конкретной юрисдикции, в которой осуществляется деятельность компании. Говоря простыми словами, оффшор означает расположенный за пределами национальных границ.

Самый дешевый оффшорный сервис по регистрации компаний – Law and Trust International – обеспечивает регистрацию оффшорных компаний по всему миру. Law and Trust – международная юридическая фирма с офисами в Москве, Санкт-Петербурге, Казани, Киеве, Лондоне, Нью-Йорке и Никосии с представительствами в 64 странах, успешно работающая в более чем 135 юрисдикциях, сотрудничающая с более чем 150 банками и предоставляющая услуги более 3000 компаний по всему миру. Процесс создания оффшорной компании будет зависеть от юрисдикции, в которой компания регистрируется, процесса регистрации, требований, затрат и услуг в целом.

Деловые люди, которые стремятся создать компанию в безналоговой среде, а также открыть банковский счет, должны выбрать IBC. Бизнес может быть зарегистрирован как частными лицами, так и компаниями. Наконец, источник дохода компании IBC должен быть получен из другой юрисдикции, отличной от той, в которой она зарегистрирована.

Оффшорные зоны мира

Инструкция по созданию организации в специальной зоне:

  • Шаг 1. Посредник работает с клиентом, чтобы получить название компании и разрешение на деятельность в Реестре компаний этой юрисдикции.
  • Шаг 2. Посредник подает необходимый документ от имени клиента и в соответствующий орган этой юрисдикции.
  • Шаг 3. Посредник работает над обеспечением безопасности помещений и договора аренды (минимум 12 месяцев) для компании клиента.
  • Шаг 4. Посредник работает над открытием корпоративного банковского счета.
  • Шаг 5. Партнеры получают проект Меморандума об ассоциации (MOA).
  • Шаг 6. Посредник представляет MOA заявку на лицензию, договор аренды и другие необходимые документы в Реестр компаний этой юрисдикции для утверждения.

Регистрация оффшорной компании юридически сводит к минимуму налоговые сборы компании, что является основной причиной регистрации оффшорной компании. Компании-нерезиденты часто освобождаются от налогов или имеют низкий уровень налогообложения в зависимости от юрисдикции.

Наиболее востребованные оффшорные зоны мира

Оффшорная компания может быть успешно учреждена без контроля налоговых органов, если она отвечает требованиям и юридически объединяется с необходимыми оффшорными компаниями по формированию этой юрисдикции.

Преимущества регистрации через посредника:

  1. Достаточно низкие цены.
  2. Сокращенные сроки оформления документации.
  3. Простота и экономия времени для клиента.
  4. Полное юридическое сопровождение во время процедуры регистрации компании (по всему миру).
  5. Консультирование клиента в рамках процесса регистрации.
  6. Получение юридического адреса, взаимодействие с официальными государственными органами юрисдикции.
  7. Разработка стратегий или предоставления услуг для анализа и выработки юридической позиции по проблеме, которую клиент ставит в любой точке мира.
  8. Эффективность и производительность, а также конфиденциальность.
  9. Налоговое планирование и оптимизация.
  10. Дополнительные бухгалтерские услуги и аудит.
  11. Регистрация товарных знаков и патентов.

Понадобится следующая документация:

  1. Документы, удостоверяющие личность.
  2. Правоустанавливающие документы на ведение коммерческой деятельности.
  3. Заявка (заявление), которую можно подавать в письменном или электронном виде.
  4. ИНН.
  5. ОКПО.
  6. Коды ОКВЭД.
  7. Соглашение об утверждении фирмы.
  8. Квитанция об оплате сбора.
  9. Оплата дополнительных услуг (чек, квитанция).
  10. Копии документов и договор, заверенный нотариусом.

В каждой стране перечень бумаг может варьироваться.

Черный список оффшоров

Страны-оффшоры из черного списка, как правило, это небольшие островные государства со слабой экономикой. Для них оффшорный бизнес один из основных источников пополнения бюджета. В погоне за клиентами «черные» оффшоры предлагают минимум ограничений и налогов. Их также называют классическими оффшорами и оффшорными островами (так как многие – островные государства).

Классические оффшоры предлагают:

  • отсутствие налогов для юридических лиц (не нужно платить НДС, налог на прибыль и пр.);
  • отсутствие налогов для физических лиц (нет подоходного налога, налога на дивиденды и роялти, дохода по депозитной ставке и пр.);
  • регистрация быстрая и предельно простая, часто не требует даже физического присутствия заинтересованного лица;
  • скрытые реестры, разрешается регистрация на номинальных директоров и акционеров, чтобы не проследить конечного бенефициара (владельца бизнеса);
  • не нужно вести и сдавать финансовую отчетность и другие отчеты, не нужно проводить аудит;
  • минимальные требования к подбору персонала и техническому состоянию оборудования и техники (см. Удобный флаг);
  • отсутствует валютный контроль;
  • можно купить золотой паспорт;

и другое.

К классическим оффшорам относят Антигуа и Барбуду, Тонгу, Фиджи, Бермуды, Вануату, Коморы, Кюрасао, Маврикий, Самоа, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Китс и Невис, Сент-Люсию, Сан-Томе и Принсипи, Сейшелы, Соломоновы острова, Белиз, Либерию, Виргинские острова, Маршалловы острова, Гренаду, Доминику, ОАЭ, Оман и др.

Некоторые страны списка оффшоров специализируются на определенной тематике. Так Кюрасао привлекает бизнес онлайн-гемблинга – онлайн-казино, тотализаторы, букмекеры и др. К примеру, его лицензию получили Parimatch, Mostbet, Мелбет, BetsCSGO, Pin Up Bet, БК Олимп, Gorilla, BetWinner, ES.BET, Uabet, Betandyou, 10bet, Zirkabet, Betmaster, ZenitBet, Loot Bet, Балтбет, 1win, 1xBet и не только.

Примечание: не все указанные страны пребывают в черных списках оффшоров. Как мы уже отметили, единого списка нет, каждая страна и организация пополняют его согласно своим критериям.

На фото – Белиз, страна из оффшорного списка.

Банки отказываются от работы с офшорами

В последние годы изменилось отношение банков к работе с офшорными компаниями и территориями.

Если раньше они пропускали любые платежи, то сейчас появились определенные критерии безопасности. Например, чтобы предпринимателю открыть счет в иностранном банке, нужно объяснить, откуда капитал. Банки проверят происхождение денег и реальный ли у человека бизнес.

Часто бывает, что деньги легальные, но возникли из ниоткуда: у предпринимателя не было активов, а вдруг многомиллионный счет. Банк имеет право спросить, как человек вышел на уровень, когда может совершать многомиллионные сделки.

Чтобы предпринимателю открыть счет в иностранном банке, нужно объяснить, откуда капитал

Европейские и американские банки избегают работать с техническими офшорными компаниями, чтобы не стать соучастниками ухода от налогов. Российские банки также опасаются проблем с Центробанком, ведь за нарушения могут отозвать лицензию или оштрафовать, и вносят в черный список операции с известными офшорными территориями.

Еще у российских банков есть полномочия детально разбираться с каждой международной сделкой: предприниматели должны объяснять, зачем они ее совершают и почему эта сделка разумна. Не получится сказать, что просто так решил, — нужно дать банку экономическое обоснование. Если банк его не получит или засомневается, что сделка необходима, он не пропустит операцию.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector